商业承兑汇票,也就是银行以外(商业单位)的付款人所承兑的商业汇票。该汇票的出票人,可以是收款人,也可以是付款人,但是其承兑人必须是付款人。商业承兑汇票的优势也很明显,那就是无金额限制,最长付款期也可达到6个月。
商业承兑汇票多用于贴现和背书转让。在有实际交易或者发生实际上的债权债务关系时,企业或个人均可使用商业承兑汇票。我们要注意的是,对比银行汇票,商业承兑汇票虽然风险较高,但是其付款成本也相对较低,对企业利用自身信用,降低融资成本很有帮助。
目前,我国有很多的优质企业,这些企业在信用上不亚于不少中小商业银行。再加上当下企业信用日益透明化,于是商业承兑汇票也变得越来越多。
商业承兑汇票的优势:
1、可丰富企业支付手段,提高资金效益;
2、可缓解企业间货款拖欠,维护交易秩序。
3、有助于促进商业信用票据化,丰富票据市场工具。
4、有助于建立良好的市场信用机制。
5、有助于完善活力政策传导机制,促进利率市场化。
影响商业承兑汇票流通的因素有很多,除了出票企业自身实力以及商业信用外,实际贸易支付情况、票面期限、票面金额、贴现利率、背书情况等都在一定程度上影响着商业承兑汇票的流通度。因此来说,广大企业或者个体经营人员需对票据知识、流程以及注意事项等有详尽的了解,以免在不熟悉的情况下出现误操,导致不必要的损失。
商业承兑汇票必须记录哪些内容?随着我国商业承兑汇票法规法则日益完善化,一款合规的商业承兑汇票必须具备表明“商业承兑汇票”的字样、无条件支付的委托、确定的金额、付款人名称、收款人名称、出票日期、出票人签章等七项内容。这七项缺一不可。
商业承兑汇票适合企业以及利息计算:商业承兑汇票适合于在工商行政管理部门登记过的、信用度较高、现金流充足、还款能力强的企业法人、其他经济组或者个体工商户。商业承兑汇票利息计算方式为带息票据贴现利息=票面到期值贴现利率贴现时间。
商业承兑汇票贴现:持票人为了快速获得资金,可携带未到期的商业承兑汇票向开户行申请贴现。银行则会在计收利息后,将余款结算给持票人。随后,该商业承兑汇票也就归属银行所有。需注意的是,要想执行贴现,那么该商业承兑汇票必须合法真实,票面要素完整合规,背书转让有效。至于商业承兑汇票贴现流程,大家可前往银行,按照客户经理的指点,按要求办理即可。
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